🟦 Jour 1 – Fondamentaux & détection de la fraude
- Typologies de fraude (achats, trésorerie, paie, stocks).
- Triangle de la fraude et failles de contrôle interne.
- Signaux d’alerte : données + comportements.
- Grille d’indicateurs par cycle.
Module M55 – Parcours P5
Audit de la Fraude & Investigation Financière
Détecter les signaux de fraude, conduire une investigation financière structurée et produire un dossier probant exploitable par la direction et les conseils.
Durée : 3 jours
Format : présentiel / classe virtuelle
Niveau : maîtrise professionnelle
Approche : cas réels & data
🎯 Promesse : savoir déclencher, cadrer et documenter une investigation
financière de manière professionnelle.
📁 Livrables PER : grille fraude + plan d’investigation + rapport de synthèse.
📁 Livrables PER : grille fraude + plan d’investigation + rapport de synthèse.
Organisation pédagogique PROFINA
Déroulement sur 3 jours – logique M03
🟩 Jour 2 – Investigation financière & preuves
- Plan d’investigation : hypothèses, périmètre, preuves.
- Entretiens : préparation, conduite, compte rendu.
- Analyse des flux comptables et bancaires.
- Chronologie, traçabilité et dossier probant.
🟨 Travail personnel – Dossier d’investigation
- Analyse complète d’un cas de fraude simulé.
- Production du plan et des preuves.
- Préparation de la synthèse.
🟥 Jour 3 – Évaluation & restitution
- Cas pratique surveillé.
- Documents autorisés.
- Restitution structurée.
- Validation des livrables.
Important : le module forme à la démarche d’investigation.
Les décisions juridiques relèvent de la direction et de ses conseils.
Module M55 – Parcours P5
Audit de la Fraude & Investigation Financière
Détecter les signaux de fraude, conduire une investigation financière structurée et produire un dossier probant exploitable par la direction et les conseils.
Durée : 3 jours
Format : présentiel / classe virtuelle
Niveau : maîtrise professionnelle
Approche : cas réels & data
🎯 Promesse : savoir déclencher, cadrer et documenter une investigation
financière de manière professionnelle.
📁 Livrables PER : grille fraude + plan d’investigation + rapport de synthèse.
📁 Livrables PER : grille fraude + plan d’investigation + rapport de synthèse.
Organisation pédagogique PROFINA
Déroulement sur 3 jours – logique M03
🟦 Jour 1 – Fondamentaux & détection de la fraude
- Typologies de fraude (achats, trésorerie, paie, stocks).
- Triangle de la fraude et failles de contrôle interne.
- Signaux d’alerte : données + comportements.
- Grille d’indicateurs par cycle.
🟩 Jour 2 – Investigation financière & preuves
- Plan d’investigation : hypothèses, périmètre, preuves.
- Entretiens : préparation, conduite, compte rendu.
- Analyse des flux comptables et bancaires.
- Chronologie, traçabilité et dossier probant.
🟨 Travail personnel – Dossier d’investigation
- Analyse complète d’un cas de fraude simulé.
- Production du plan et des preuves.
- Préparation de la synthèse.
🟥 Jour 3 – Évaluation & restitution
- Cas pratique surveillé.
- Documents autorisés.
- Restitution structurée.
- Validation des livrables.
Important : le module forme à la démarche d’investigation.
Les décisions juridiques relèvent de la direction et de ses conseils.