Module FI-02 – Famille F4
TVA, retenues à la source & sécurisation des déclarations
FI-02 est une mini-mission professionnelle de sécurisation TVA. Vous calculez, contrôlez et justifiez la TVA et les retenues à la source, puis livrez un dossier fiscal mensuel complet, conforme aux exigences de l’administration et du cabinet.
Durée : 3 jours
Format PROFINA – Mission réelle
Livrables PER
Niveau : Opérationnel
🎯 Compétence validée :
sécuriser les déclarations périodiques de TVA et de retenues à la source.
📁 Livrable PER : fichier TVA/Retenues + dossier mensuel justificatif + procédure de contrôle.
📁 Livrable PER : fichier TVA/Retenues + dossier mensuel justificatif + procédure de contrôle.
Format pédagogique PROFINA
Déroulement du module FI-02 (3 jours)
🟦 Jour 1 – TVA : règles & qualification des opérations
- Champ, territorialité, taux et exonérations
- TVA collectée / TVA déductible
- Facturation, exigibilité, régularisations
- Erreurs fréquentes & risques fiscaux
🟩 Jour 2 – Retenues à la source & contrôles
- Opérations soumises aux retenues
- Base, taux, justificatifs exigés
- Rapprochements comptables & fiscaux
- Construction du fichier TVA/Retenues
🟨 Travail personnel – Dossier fiscal mensuel
- Finalisation du calcul TVA & retenues
- Justification des montants déclarés
- Classement des pièces & traçabilité
🟥 Jour 3 – Évaluation & validation
- Correction collective des dossiers
- Épreuve professionnelle (documents autorisés)
- Validation du dossier TVA & intégration PER
Module FI-02 – Famille F4
TVA, retenues à la source & sécurisation des déclarations
FI-02 est une mini-mission professionnelle de sécurisation TVA. Vous calculez, contrôlez et justifiez la TVA et les retenues à la source, puis livrez un dossier fiscal mensuel complet, conforme aux exigences de l’administration et du cabinet.
Durée : 3 jours
Format PROFINA – Mission réelle
Livrables PER
Niveau : Opérationnel
🎯 Compétence validée :
sécuriser les déclarations périodiques de TVA et de retenues à la source.
📁 Livrable PER : fichier TVA/Retenues + dossier mensuel justificatif + procédure de contrôle.
📁 Livrable PER : fichier TVA/Retenues + dossier mensuel justificatif + procédure de contrôle.
Format pédagogique PROFINA
Déroulement du module FI-02 (3 jours)
🟦 Jour 1 – TVA : règles & qualification des opérations
- Champ, territorialité, taux et exonérations
- TVA collectée / TVA déductible
- Facturation, exigibilité, régularisations
- Erreurs fréquentes & risques fiscaux
🟩 Jour 2 – Retenues à la source & contrôles
- Opérations soumises aux retenues
- Base, taux, justificatifs exigés
- Rapprochements comptables & fiscaux
- Construction du fichier TVA/Retenues
🟨 Travail personnel – Dossier fiscal mensuel
- Finalisation du calcul TVA & retenues
- Justification des montants déclarés
- Classement des pièces & traçabilité
🟥 Jour 3 – Évaluation & validation
- Correction collective des dossiers
- Épreuve professionnelle (documents autorisés)
- Validation du dossier TVA & intégration PER